Istoriya.v.ua

Вже з січня 2022 року можна подати декларацію 3-ПДФО за 2019, 2020 та 2021 роки, щоб підтвердити право на податкові відрахування. Це поверне ваш податок із заробітної плати, сплачений до бюджету, його перерахують на особистий рахунок. При цьому немає необхідності складати декларацію та надсилати з нею до Податкової інспекції, все можна зробити дистанційно. Розповідаємо, як повернути 13 відсотків через Держпослуги (податок, лікування, навчання)

Як повернути 13-відсотковий податок через Держпослуги

Усі громадяни, які офіційно працюють, сплачують податок до бюджету. Ці кошти можна повернути, якщо ви проходили платне навчання, лікування, купували нерухомість та інше. Загалом, робили дії, за які належить податкове відрахування. Для цього подається декларація із заявленою сумою та підтверджується ваше право документами:

• Візьміть на роботі довідки про доходи за формою 2-ПДФО.
• Зберіть усі документи, що підтверджують, про ваші витрати – чеки, квитанції, рахунки. Список для кожного виду податкового відрахування є в описах на сайті nalog.ru.

Декларацію за формою 3-ПДФО подають за кожний рік окрему, при цьому використовується та форма, яка діяла на рік отримання повернення. Найзручніший варіант – онлайн повернення податку через особистий кабінет платника податків. Тут є потрібні форми бланків, які автоматично підтягнуться.

На Держпослугах також є можливість подання документів на повернення 13%. Для цього потрібно бути зареєстрованим на порталі та мати підтверджений обліковий запис. Порядок дій наступний:

1. Авторизувавшись на порталі, перейдіть до меню «Послуги».
2. Натисніть на блок «Податки та фінанси».
3. У списку виберіть пункт «Прийом податкових декларацій (розрахунків)».
4. Перейдіть до списку на електронну послугу "Сформувати декларацію онлайн".
5. На картці, що відкрилася, натисніть «Отримати послугу».
6. Перше, що запросить після цього система, вказати рік, за який подається 3ПДФО, виберіть його.

Дані щодо персональної інформації підтягнуться автоматично. Інші пункти заповнюються залежно від типу податкового відрахування. Коли всі блоки заповнені, натисніть кнопку "Сформувати файл для відправки". Сервіс перенаправить вас на сайт податкової. Для подання декларації потрібна ЕЦП. Отримати сертифікат ключа можна безпосередньо на сайті ФНП в особистому кабінеті.

Зверніть увагу! Якщо фізична особа не сплачує податок на доходи, то не зможе подати заяву на повернення 13%.

Як повернути податок на лікування чи навчання через Держпослуги

У Росії її діє кілька типів податкових відрахувань. Одна з категорій – соціальна, яка поєднує у собі витрати на лікування, навчання, страхування, благодійність. Його ліміт 120 000 на ріктобто повернути можна 13% цієї суми.

Процедура повернення все та ж – подання податкової декларації. На сайті Держпослуги ми вже знайшли, де знаходиться ця форма, тож після вибору року звітності переходимо до наступних етапів:

1. Спочатку заповнюється блок з доходами, всі дані можна взяти з довідки 2-ПДФО, отриманої від роботодавця.
2. Наступна вкладка – відрахування, виберіть розділ «Соціальні».
3. Внесіть інформацію про ліцензію медичного або освітнього закладу, залежно від напряму витрат.
4. Обов'язково вкажіть загальну суму витрат на підставі чеків, рахунків, квитанцій.

Після заповнення документа його можна зберегти, роздрукувати чи надіслати до податкової інспекції.Зручно просто авторизуватися на сайті ФНП, щоб направити Декларацію тут, одразу ж отримавши електронний підпис.

У цій статті ми розповімо, як повернути 13 відсотків прибуткового податку, за що можна повернути прибутковий податок із зарплати і не лише з неї, а також пояснимо, як повернути максимальну суму податку та як оформити повернення 13 відсотків.

• 1 Що таке податкове повернення з ПДФО?
  • 1.1 З якого прибутку можна отримати відрахування 13 відсотків?
  • 3.1 Скільки грошей можна повернути за витратами навчання?
  • 3.2 Скільки можна повернути за дороге лікування?
  • 3.3 Повернення з благодійності
  • 4.1 Майнове податкове відрахування
  • 4.2 Скільки можна повернути за покупку/будівництво житла?
  • 4.3 Як сплатити менше податку на продаж майна?

  Що таке податкове повернення з ПДФО?

  Податкове повернення – це можливість у ряді випадків отримати від держави частину раніше сплаченого прибуткового податку (ПДФО).

  Податковий кодекс регламентує порядок надання податкових відрахувань (ст. 218-221 НК РФ). Далі у статті ми розповімо коротко про найпопулярніші відрахування і за що можна повернути податок.

  Майже з кожного доходу платник податків-фізособа має “віддавати” 13 відсотків у вигляді податку. Податкове вирахування дає вам право за певних обставин зменшити податкову базу, тобто суму, з якої розраховується податок до сплати. Після зменшення бази знижується відповідно і податок, а у вас утвориться переплата, яку можна повернути.

  З якого прибутку можна отримати відрахування 13 відсотків?

  Податкове повернення може оформити громадянин-податковий резидент РФ (тобто той, хто проживає в Росії більше 183 днів на рік), що сплачує ПДФО за ставкою 13%.

  Найчастіше повернення оформлюють саме з податку, утриманого роботодавцем із офіційної зарплати. Але багато хто цікавиться, чи можна повернути податок, сплачений з іншого доходу? Можна. Але не з будь-якого. З 2021 року діють нові правила, що обмежують перелік доходу, з якого можна оформити повернення 13 відсотків.

  Наприклад, для отримання майнового та соціального відрахування підійдуть такі доходи:

  • офіційна заробітна плата (отримана за трудовими та цивільно-правовими договорами)
  • отримані від надання різних послуг
  • від здавання майна в оренду
  • від отримання в дар майна або від його продажу (за винятком цінних паперів)
  • а також деякі інші види доходу

  На замітку! Індивідуальні підприємці, які працюють на спеціальних податкових режимах, безробітні (без доходу з переліку вище) нерезиденти повернути повернення ПДФО не можуть.

  Загальне правило свідчить, що повернути ви можете не більше за ту суму, що заплатили до бюджету у вигляді податку. Якщо за рік роботодавець утримав із вашої зарплати, припустимо, 45 000 руб, то повернути більше цих грошей ви не зможете, навіть якщо по податковому вирахуванню вам належить велика сума.

  Щоб точно розрахувати суму вирахування та повернення, скористайтесь нашим простим калькулятором.

  Які бувають відрахування та у яких ситуаціях можна повернути податок?

  Як ми вже сказали, всі податкові відрахування прописані в Податковому кодексі. Далі розглянемо найпопулярніші та розповімо з чого повертається ПДФО.

  Соціальне податкове відрахування

  До соціальних відрахувань відносять зменшення податкової бази при витратах на (ст.219 НК РФ):

  • навчання,
  • лікування
  • купівлю ліків та медикаментів,
  • благодійність,
  • недержавне пенсійне забезпечення,
  • добровільне пенсійне страхування та страхування життя,
  • відрахування на накопичувальну частину трудової пенсії

  Багато відрахування з зазначеного списку мають єдиний ліміт відрахування дорівнює 120 000 руб. на рік. Це означає, що це витрати на всіх “соціальним” категоріям підсумовуються і порівнюються з лімітом.

  Якщо ваші річні витрати склали менше 120 000 руб, то ви зможете повернути 13% від витрат, а якщо витрати перевищили ліміт, то ви зможете повернути лише 13% від ліміту, тобто 15600 руб (13% * 120000).

  Ліміт не діє щодо витрат на дороге лікування. А щодо витрат на благодійність та навчання дітей діють інші ліміти. Розкажемо трохи докладніше.

  Скільки грошей можна повернути за витратами навчання?

  Повернути раніше сплачений податок ви можете, якщо ви сплачували за (п. 2 ст. 219 НК РФ):

  • власне навчання за будь-якою формою (очна, заочна, вечірня тощо)
  • навчання брата чи сестри віком до 24 років (тільки за очною формою навчання)
  • навчання вашої дитини віком до 24 років (тільки за очною формою навчання)

  Ліміт за ваше навчання та навчання братів/сестер дорівнює, як ми вже сказали, 120 000 руб на рік. А ось ліміт за навчання дітей ліміт інший – 50 000 руб на рік на кожну дитину. Тобто сума повернення навчання дитини дорівнюватиме 6 500 крб. максимум.

  Важливо! Повернення навчання дітей не входить у загальний ліміт 120 000 крб і вважати його потрібно окремо.

  Скільки можна повернути за дороге лікування?

  Після оплати лікування візьміть у клініці довідку про оплату медпослуг та перегляньте код, зазначений у ній:

  • 01 підтверджує, що лікування було звичайним, що не відноситься до дорогого
  • 02 – лікування дороге

  Якщо у довідці у вас стоїть код 02, то ви можете заявити до відрахування всю суму витрат на таке лікування та повернути 13% від цієї суми. Ліміту з дорогого лікування немає.

  Повернення з благодійності

  З цього повернення ви маєте право повернути 13% як сплаченого раніше податку. Але сума внеску на благодійність не повинна перевищувати чверті (а в окремих випадках 30%) від вашого річного доходу.

  Тепер розглянемо, у яких випадках платники податків можуть повернути податок за стандартним вирахуванням.

  Стандартне податкове відрахування

  Стандартне відрахування буває як на самого працівника (окремі категорії осіб-пільговиків), так і на дитину (дітей) платника податків (ст. 218 НК РФ).

  Найчастіше за стандартною "пільгою" оформлюють відрахування саме за дітей. Розглянемо розміри дитячого відрахування. Щомісяця вам належить відрахування у розмірі:

  • 1400 руб. – за першу дитину
  • 1400 руб. – за другу дитину
  • 3000 руб. – за третю та кожну наступну дитину

  Зменшення податкової бази покладається на кожну дитину віком до 18 років (або до 24 років, якщо дитина навчається за очною формою навчання).

  Стандартне відрахування в деяких випадках належить у подвійному або збільшеному розмірі.

  Інвестиційне податкове відрахування

  Інвестиційне повернення буває 2 типів (ст. 219.1 НК РФ):

  1. За внесками (тип А). Він має ліміт 400 000 руб на рік – це означає, що, інвестуючи по ІІС і роблячи внески, ви можете повернути раніше сплачений податок у сумі до 52 000 руб.
  2. За прибутком (тип Б) дозволяє не сплачувати податок з усієї суми прибутку за ІІС.

  Майнове податкове відрахування

  Майнове податкове повернення буває двох видів (ст. 220 НК РФ):

  • за придбання/будівництво житла
  • за продаж майна

  Скільки можна повернути за покупку/будівництво житла?

  Сума відрахування та повернення залежить від того, як ви купували житло – з використанням позикових коштів (іпотеки) або без неї.

  Якщо ви купили житло без іпотеки, то ліміт основного майнового відрахування дорівнюватиме 2 млн руб, а значить, повернути ви зможете максимум 260 000 руб.

  Якщо ви оформляли іпотеку, то додатково до основного вирахування ви можете отримати повернення за фактично сплачені банку відсотки з іпотеки. Ліміт – 3 млн, значить, повернути ви зможете максимум 390 000 руб.

  Як заплатити менше податку на продаж майна?

  При продажі майна ви не повертаєте податок, а зменшуєте податкову базу, тобто, зрештою, заощаджуєте на прибутковому податку. За допомогою вирахування ви можете заплатити його в меншому розмірі.

  Насправді це виглядає так. Ви можете використовувати один із двох варіантів, щоб зменшити ПДФО до сплати:

  1. Застосувати фіксоване вирахування в 1 млн руб (при угодах з квартирами, кімнатами, садовими будинками, земельними ділянками або частками у вказаному майні) або 250 000 руб (при операціях з іншим майном). У цьому випадку податок розраховується з різниці між доходом від продажу та відрахуванням.
  2. Зменшити прибуток від продажу майна на витрати при його купівлі. При цьому суму витрат при покупці ви маєте підтвердити документально. Якщо у вас немає документів, цей спосіб зменшення податку ви використовувати не зможете. Використовуючи це відрахування, ви відбираєте суму витрат від суми доходів і податок до сплати розраховуєте з різниці цих сум.

  Через скільки можна повернути податок?

  Щоб відповісти на запитання, через скільки повертають 13 відсотків, вам потрібно розуміти, яким способом ви отримуватимете повернення. За загальним правилом повернення ПДФО можна оформити або через ІФНС, або через роботодавця.

  Важливо! Деякі види повернення оформлюються лише через ІФНС. Наприклад, інвестиційне повернення або за внесками на благодійність.

  Якщо ви оформляєте повернення через ІФНС, то термін повернення дорівнюватиме 4 місяці: 3 місяці з цього терміну йтиме перевірка документів і ще 1 місяць дається на перерахування грошей на банківський рахунок.

  Не забудьте! Перш ніж подавати документи на повернення до ІФНС, вам потрібно буде дочекатися закінчення календарного року, у якому ви несли витрати.

  Документи для отримання вирахувань ви можете завантажити повним списком тут

  При оформленні повернення через податкового агента після подачі документів до інспекції вам треба буде прочекати лише 1 місяць, а потім податкова сама передасть всю необхідну інформацію вашому податковому агенту. При цьому способі оформлення вам не потрібно чекати на закінчення календарного року, ви можете збирати і подавати документи відразу після оплати витрат.

  Повернути 13 відсотків можна і не відразу — ви маєте право звернутися за поверненням до ІФНС не пізніше трьох років з моменту виникнення права на відрахування. Тобто, у 2022 році ви можете повернути ПДФО за 2019, 2020 та 2021 роки. Але це правило не стосується майнового податкового відрахування — звернутися за ним ви можете хоч через 5, хоч через 10 років після покупки житла. Але повернути ви зможете податок, сплачений лише за 3 останні роки.

  Сподіваємося, що наша стаття була вам корисна і тепер ви точно знаєте що таке повернення прибуткового податку і за що можна повернути 13 відсотків. Зберігайте статтю до вибраного, щоб не втратити потрібну інформацію!

  Багато жителів Росії не хочуть платити податок 13 відсотків від зарплати до бюджету держави, оскільки вважають, що вони могли б витратити ці гроші на власний розсуд.

  Саме тому багато хто запитує, як повернути прибутковий податок із зарплати.Давайте розберемося, чи існують легальні методи відшкодування сплачених коштів.

  Способи повернення

  Один із найпопулярніших способів повернення 13% податку із зарплати – це використання будь-якого податкового відрахування.

  Податкові повернення бувають таких типів:

  Стандартні відрахування

  Повернення стандартного типу надаються на:

  Особисті відрахування надаються у зв'язку з особливим становищем громадянина-резидента. Якщо цивільна особа може претендувати одразу на особисте відрахування та повернення податку на дітей, то податкові органи повернуть найбільше з відрахувань.

  Такі повернення надаються щомісяця, але їхня сума значно менша, ніж в інших податкових повернень.

  Особисте повернення стандартного типу мають право отримувати такі категорії громадян:

  1. Інваліди Великої Великої Вітчизняної війни.
  2. Інваліди 1, 2 та 3 груп, але лише за умови отримання каліцтва під час військової служби.
  3. Чорнобильські ліквідатори, а також особи, які вплинули на радіаційне тло.
  4. Інші категорії громадян із індивідуальними обставинами.

  Розмір особистого повернення таких категорій резидентів – 3 000 російських рублів.

  Відрахування у вигляді 500 російських крб. надається таким громадянам:

  1. Інваліди з дитинства, а також інваліди 1, 2, 3 груп, які отримали каліцтва під час військової служби.
  2. Герої Радянського Союзу та Російської Федерації.
  3. Резиденти, які перенесли променеву хворобу або іншу, що виникла у зв'язку з впливом радіаційного фону.
  4. Учасники бойових дій у Афганістані.
  5. Батьки, діти, подружжя осіб, які загинули, захищаючи РФ чи СРСР.
  6. Учасники Великої Вітчизняної війни (військові, в'язні, свідки чи учасники блокади Ленінграда чи інших блокад).
  7. Інші категорії громадян із індивідуальними обставинами.

  Для отримання стандартних відрахувань слід звернутися до податкової інспекції та за місцем роботи з відповідним клопотанням та документами, що підтверджують право на отримання дивідендів від уряду.

  Це цікаво! Відрахування на дітей надаються батькам. Аналогічні відрахування також передбачені для опікунів, піклувальників, прийомних батьків.

  На першу та другу дитину надається сума в 1400 рублів. На третього та кожного наступного виплатять по 3 000 російських рублів. Гроші повертають із 13 відсотків податку від зарплати.

  Для інвалідів першої та другої групи віком до 24 років, а також тих, хто навчається на денній формі навчання, надаються відрахування у розмірі 12 тисяч руб. Ліміт з відрахування – трохи більше 350 000 рублів.

  Соціальні відрахування

  Дані дивіденди надаються державою через витрати громадянина, що є платником податків, на соціальне забезпечення.

  Сто двадцять тисяч (15 600 рублів) можуть повернути на:

  1. Витрати у медичних закладах.
  2. Лікарські препарати.
  3. Оплата за навчання.
  4. Накопичувальна частина індивідуального пенсійного фонду.
  5. Добровільне страхування життя та здоров'я людини.
  6. Добровільне пенсійне страхування.
  7. Інші пенсійні нагромадження.

  Щоб повернути 13 відсотків податку від зарплати у цьому випадку, слід надати документи, що підтверджують право на отримання відшкодування сплачених із оподаткування коштів. Максимальна сума відрахування — трохи більше 120 000 російських рублів.

  Якщо витрати становили суму понад 120 000, то повернуть лише 120 000. Решту коштів буде анульовано, тобто їх не відшкодують.

  Відрахування на благодійність

  Багато хто навіть не знає про існування подібного податкового повернення.Максимальна сума дивідендів, які можна повернути, дорівнює 25 відсоткам оподатковуваного доходу. Для отримання відрахування на благодійність необхідно подати документи, що підтверджують факт пожертвування коштів.

  Вирахування на освіту інших осіб

  Якщо громадянин, який є резидентом країни, оплачує навчання свого брата (сестри), дітей та інших., він має право вимагати відшкодування витрат у вигляді податкового відрахування. Такий вид дивідендів повертають щорічно.

  Податковий вирахування майнового типу

  Назва податкового повернення говорить сама за себе. Вирахування надається для придбання житла, тобто нерухомого майна.

  Даним типом податкового повернення користуються набагато частіше, тому що повернути з нього можна до 260 000 рублів при покупці житла при одноразовому платежі і до 390 000 при покупці житла в іпотеку.

  У цьому відео можна докладніше дізнатися про податкові відрахування, які можна отримати прямо на роботі:

  Як розрахувати суму майнового повернення?

  Як відомо, з усіх доходів громадян держава стягує 13% податку від зарплати. І саме ці тринадцять відсотків можна повернути у разі подання клопотання на повернення сплачених податків.

  Допустимо, квартира була придбана резидентом за 2 мільйони рублів. 13 відсотків від двох мільйонів – 260 000 рублів. Тобто, теоретично громадянин може претендувати на повернення 260 000 рублів. Але насправді все може бути негаразд.

  Повернути можна кошти, які вже були сплачені з ПДФО в результаті оподаткування протягом 3 років до моменту покупки. Тобто за 3 роки до моменту покупки громадянин повинен був заробити 2 млн., З яких сплатив 260 000 рублів офіційного податку.

  Тільки у цьому випадку він може повернути гроші.Якщо ж сума, яку громадянин сплатив державі, була меншою, то повернуть меншу суму.

  Це цікаво! Завдяки змінам у законодавстві, які набули чинності у 2014 році, цивільна особа може повернути невиплачену частину майнового відшкодування у наступних податкових періодах. Тобто в майбутньому кошти, яких забракло для повного повернення, можна повернути. До 2014 року це зробити було неможливо.

  За іпотечним кредитуванням особа може повернути сплачені з ПДФО гроші не з двох мільйонів рублів, а з трьох. Тобто максимально можлива сума повернення становитиме 390 000 (13% від 3 млн. руб.).

  Це важливо! Повернення податку у разі кредитування можливе із відсотків, які стягує банк. Тобто, повернути можна буде і відсотки, які громадянин сплатив банківській організації.

  Для повернення відсотків за кредитом громадянину доведеться надати до податкової інспекції документи та довідки з банку, які підтверджують факт сплати відсотків за кредитом чи позикою.

  Хто має право на повернення 13% податку на прибуток?

  Дуже багато громадян нашої країни запитують, чи можна повернути прибутковий податок. На нього можна відповісти ствердно, оскільки сплачені державі податки справді можна повернути.

  Тепер варто розібратися, як повернути прибутковий податок із зарплати та на яких умовах це можна зробити.

  Податок 13 відсотків від зарплати можуть повернути такі категорії громадян:

  1. Резиденти країни, які регулярно сплачують ПДФО з податку на прибуток. Тобто резидент має бути офіційно працевлаштований.
  2. Пенсіонери, що працюють.

  Особливості! Резидентом Російської Федерації не обов'язково громадянин. Також резидентами визнають осіб, які мають посвідку на проживання в Росії.При цьому нерезидентом можуть визнати громадянина Російської Федерації, що має дозвіл на проживання в іншій країні або проживає за межами РФ більше половини календарного року.

  Головні умови для повернення податку 13 відсотків від зарплати – це працевлаштованість громадянина та статус резидента.